-2024- 11/14

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假设某只基金持有的某三种股票的数量分别为10
单选题 假设某只基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股,每股的收盘价分别为30元、20元和10元,银行存款为1000万元,对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元,应付税费为500万元,已售出的基金份额为2000万。运用一般的会计原则,计算出基金份额净值为(  )元。

A.1.10

B.1.12

C.1.15

D.1.17

正确答案: C

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答案解析: 由题意,基金份额资产净值=(基金总资产-基金总负债)/已售出的基金份额总数=[(10×30+50×20+100×10+1000)-500-500]/2000=1.15(元)。

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