A.一级资本充足率的下限为6%

B.引入流动性资产充足率和净稳定资金比例

C.将监管资本界定为核心一级资本、其他一级资本和二级资本

D.建立风险加权资产2.5%的储备资本

E.资本充足率的下限为7%

正确答案： A、C、D

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答案解析: 考查第12章。2010年版巴塞尔协议Ⅲ是对巴塞尔协议Ⅱ的发展和完善，主要改进体现在以下五个方面。
（1）重新界定监管资本。巴塞尔协议Ⅲ将原来的核心资本和附属资本重新界定，并区分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本，C正确；限定一级资本只包括普通股和永久优先股。核心资本要求被大大提升，原来的附属资本概念被弱化。
（2）提高资本充足率。巴塞尔协议Ⅲ规定，全球各商业银行必须将一级资本充足率的下限由4%提高到6%，A正确；要求普通股权益资本最低比例由2%提升至4.5%。同时，维持巴塞尔协议Ⅱ最低资本充足率8%不变。巴塞尔协议Ⅱ强调对分母——风险加权资产的计量，而巴塞尔协议Ⅲ则更加强调分子——资本的质量和数量。E错误。
（3）提出“资本缓冲”要求。巴塞尔协议Ⅲ规定，建立风险加权资产2.5%的储备资本和0~2.5%的逆周期资本缓冲，D正确；要求资本充足率加资本缓冲比率在2019年以前从8%逐步升至10.5%，普通股最低比例加资本留存缓冲比率在2019年以前由3.5%逐步升至7%。
（4）引入杠杆率监管指标。2008年的金融危机之前，金融工具创新以及低利率的市场环境导致银行体系积累了过高的杠杆率，使资本充足率与杠杆率的背离程度不断扩大。金融危机期间商业银行的去杠杆化过程显著放大了金融体系脆弱性的负面影响。为此，巴塞尔协议Ⅲ引入基于规模、与具体资产风险无关的杠杆率监管指标，作为资本充足率的补充。杠杆率监管指标相对简单易懂，不涉及风险模型参数估计，因此能够有效避免模型套利和模型风险问题。
（5）增加流动性监管要求。巴塞尔协议Ⅲ引入流动性覆盖率（liquidity coverage ratio，LCR）和净稳定资金比例（nets table funding ratio，NSFR），以强化对银行流动性的监管。其中，流动性覆盖率用来计量在短期极端压力情景下，银行所持有的无变现障碍的、优质的流动性资产的数量，以衡量其是否足以应对此情景下的资金净流出；净稳定资金比例用来计量银行是否具有与其流动性风险状况相匹配的、确保各项资产和业务融资要求的稳定资金来源。净稳定资金比例是巴塞尔协议三的内容，但是流动性资本充足率不是，B错误。